Der Unterschied zwischen einer HSA und einer FSA

Gesundheitskonten und flexible Ausgabenkonten helfen Ihnen, Ihre Einkommenssteuern zu senken, und sparen gleichzeitig Geld für medizinische Ausgaben. Die Ähnlichkeiten hören jedoch dort auf. Was sollten Sie über die Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA wissen, damit Sie die für Sie beste Option auswählen können? Was sind die Vor- und Nachteile dieser Pläne?

Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA

Es gibt viele Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA, und wenn Sie sich diese nicht genau ansehen, könnten Sie sich verwirrt fühlen. Schauen wir uns einige der wichtigsten Unterschiede an.

HSAs und FSAs unterscheiden sich, wer das Konto besitzt

Wenn Sie ein flexibles Ausgabekonto (FSA) eröffnen, besitzen Sie das Konto tatsächlich nicht. Ihr Arbeitgeber tut es. Sie können es nicht mitnehmen. In einigen Fällen verlieren Sie sogar das Geld, das Sie aus Ihren Gehältern beigesteuert haben, Ihrem Arbeitgeber. Dies kann vorkommen, wenn Sie Ihren Job freiwillig verlassen oder entlassen werden.

Wenn Sie ein Health Savings Account (HSA) eröffnen, besitzen Sie das Konto und das gesamte Geld darin. Sie nehmen es mit, wenn Sie umziehen, den Arbeitsplatz wechseln und auch wenn Sie Ihre Krankenversicherung verlieren.

Ausgaben gegen Sparen

Flexibel Ausgaben Konten sind so strukturiert, dass Sie dazu aufgefordert werden verbringen das meiste oder alles Geld darin. Gesundheit Ersparnisse Konten dagegen sind so strukturiert, dass Sie dazu aufgefordert werden sparen.

Sie können das Geld nicht in eine FSA investieren, und es ist kein verzinsliches Konto. Noch schlimmer ist, dass Sie Ihrem Arbeitgeber am Jahresende nicht ausgegebenes Geld aufgegeben haben. es benutzt es oder verliert es. Arbeitgeber dürfen im nächsten Jahr bis zu 500 US-Dollar Ihrer nicht in Anspruch genommenen Mittel in Ihre FSA einbringen, sind jedoch nicht dazu verpflichtet.

Alles, was mehr als 500 US-Dollar am Ende des Jahres noch nicht in Ihrem Konto verbraucht hat, verschwindet in den Kassen Ihres Arbeitgebers (statt Ihnen 500 US-Dollar zu überlassen, kann Ihr Arbeitgeber Ihnen zweieinhalb Monate nach Ende des Jahres einen zusätzlichen Betrag geben verbrauchen Sie das Geld in Ihrer FSA; alles, was am Ende dieser Zeit übrig bleibt, wird verwirkt).

Auf der anderen Seite können Sie so viele Jahre wie Sie möchten, ohne einen Cent des Geldes in Ihrer HSA auszugeben, und im Gegensatz zu einer FSA ist das Geld immer noch da. Ihr Arbeitgeber kann es nicht anfassen. Es gibt keine Frist zum Jahresende, um sie zu nutzen oder zu verlieren.

Anstatt nur auf Ihrem Konto zu sitzen und nichts zu tun, können Sie das Geld in Ihre HSA investieren oder es langsam auf einem bundesstaatlich versicherten verzinslichen Konto wachsen lassen. Zinsen und Erträge wachsen steuervergünstigt. Sie zahlen keine Steuern auf Einkünfte oder Beiträge, wenn Sie sie abheben, wenn Sie sie für qualifizierte medizinische Kosten verwenden.

Zulassungsvoraussetzungen unterscheiden sich zwischen einer FSA und einer HSA

Um an einer FSA teilnehmen zu können, müssen Sie einen Job bei einem Arbeitgeber haben, der eine FSA anbietet. Der Arbeitgeber entscheidet über die Teilnahmebedingungen. Das Konto ist mit Ihrem Job verbunden.

Um an einer HSA teilnehmen zu können, benötigen Sie einen qualifizierten High Deductible Health Plan oder HDHP.

Wenn Sie sich bei Medicare befinden, können Sie nicht zu einer HSA beitragen. Wenn Sie eine traditionellere Krankenversicherung haben, entweder zusätzlich zu Ihrem HDHP oder anstelle eines HDHP, sind Sie nicht berechtigt. Wenn eine andere Person Sie als abhängig von ihrer Steuererklärung geltend machen kann, sind Sie nicht berechtigt, selbst wenn Sie Sie nicht tatsächlich beanspruchen.

Wenn Sie über eine FSA verfügen, sind Sie nicht berechtigt, eine HSA zu starten, es sei denn, Ihre FSA ist für einen begrenzten Zweck oder eine abzugsfähige FSA.

• FSAs mit begrenzter Zweckbestimmung können nur zur Bezahlung von Dingen wie Zahn- und Sehpflege verwendet werden.
• Nachziehbare FSAs können keine Kosten erstatten, wenn das Mitglied mindestens den erforderlichen Mindestbetrag für einen HSA-qualifizierten Plan gezahlt hat (im Jahr 2019 beträgt der Mindestbetrag für einen HSA-qualifizierten Gesundheitsplan USD 1.350 für eine Person und pro Person) 2.700 $ für eine Familie).

Wenn Sie über eine FSA verfügen und eine HSA gründen möchten, haben Sie zwei Möglichkeiten: Erkundigen Sie sich bei Ihrem Arbeitgeber, ob es sich bei Ihrer FSA um eine FSA mit beschränktem Zweck oder um eine abzugsfähige FSA handelt, oder warten Sie bis zum nächsten Jahr, und beseitigen Sie sie der FSA.

Die HSA wurde entwickelt, um Sie bei der Bewältigung der hohen Selbstbehalte von HDHP-Krankenversicherungen zu unterstützen. Obwohl der Beginn Ihrer HSA möglicherweise mit Ihrem Job verbunden ist, ist das Konto nicht mit Ihrem Job verbunden. es ist mit Ihrer HDHP-Krankenversicherung verbunden. Tatsächlich müssen Sie nicht einmal einen Job haben, um eine HSA zu eröffnen und einen Beitrag zu leisten - Sie müssen lediglich über HDHP-Abdeckung verfügen.

Was mit Ihrem Konto passiert, wenn Sie Ihren Job verlieren, unterscheidet sich

Wenn Sie Ihren Job verlieren, verlieren Sie in der Regel Ihre FSA und das Geld darin. Sie können Ihr FSA-Geld nicht einmal dazu verwenden, Ihre COBRA-Krankenversicherungsprämien zu zahlen.

Wenn Sie dagegen Ihren Job verlieren, behalten Sie Ihre HSA und alle darin enthaltenen Mittel. Wenn Sie Ihre HDHP-Krankenversicherung zusammen mit Ihrem Job verlieren, dürfen Sie keine weiteren Mittel mehr in Ihre HSA einbringen, bis Sie einen anderen HDHP-Krankenversicherungsplan erhalten (entweder von einem anderen Arbeitgeber oder auf dem jeweiligen Markt gekauft). Sie können jedoch trotzdem abheben Mittel für anrechenbare medizinische Ausgaben, auch wenn Sie keinen HDHP mehr haben.Sie können sogar Ihre HSA-Mittel verwenden, um Ihre COBRA-Krankenversicherungsprämien zu zahlen oder um Krankenversicherungsprämien zu zahlen, wenn Sie staatliche Arbeitslosenleistungen erhalten.

Wer kann zu einer FSA vs HSA beitragen

Bei einer FSA können nur Sie oder Ihr Arbeitgeber einen Beitrag leisten, und viele Arbeitgeber entscheiden sich nicht. Die Beiträge der FSA werden in der Regel durch Abzüge vor Steuern gezahlt, und Sie müssen sich verpflichten, für jedes Jahr einen bestimmten Betrag aus jedem Gehaltsscheck zu entnehmen. Sobald Sie die finanzielle Verpflichtung eingegangen sind, dürfen Sie sie erst im nächsten offenen Registrierungszeitraum ändern.

Mit einer HSA sind Sie nicht an ein ganzes Jahr der Beiträge gebunden. Sie können Ihren Beitragsbetrag bei Bedarf ändern. Jeder kann zu Ihrer HSA beitragen: Ihr Arbeitgeber, Sie, Ihre Eltern, Ihr ehemaliger Ehepartner, jeder. Die Beiträge aus allen Quellen zusammen können jedoch nicht die vom IRS festgelegte jährliche Höchstgrenze überschreiten.

Sie können mehr zu einer HSA beitragen als eine FSA

Die IRS-Regeln begrenzen, wie viel steuerfreies Geld Sie in HSAs und FSAs sparen können. Bei einer FSA dürfen Sie 2018 bis zu 2.650 USD und 2019 bis zu 2.700 USD einbringen. Allerdings kann Ihr Arbeitgeber Ihren FSA-Beiträgen strengere Beschränkungen auferlegen, wenn dies der Fall ist.

Wie viel Sie zu einer HSA beitragen können, wird von der IRS festgelegt - Ihr Arbeitgeber kann keine zusätzlichen Einschränkungen auferlegen. Das maximale Beitragslimit ändert sich jedes Jahr und hängt davon ab, ob Sie über eine HDHP-Abdeckung für die Familie oder eine HDHP-Abdeckung für nur eine Person verfügen.

Jährliche HSA-Beitragsgrenzen

	2018	2019
Selbstabdeckung unter 55 Jahren	$3,450	$3,500
Familienversicherung unter 55 Jahren	$6,900	$7,000
Selbstabdeckung ab 55 Jahren	$4,450	$4,500
Familienabdeckung ab 55 Jahren	$7,900	$8,000

Wer ist für HSA vs FSA-Auszahlungen verantwortlich?

Da Ihr Arbeitgeber Ihr FSA-Konto technisch besitzt, fallen die Verwaltungslasten für diese Art von Konto bei Ihrem Arbeitgeber an. Es liegt beispielsweise in der Verantwortung Ihres Arbeitgebers, sicherzustellen, dass von Ihrer FSA abgezogene Beträge nur für anrechenbare medizinische Ausgaben ausgegeben werden.

Mit einer HSA hält der Bock bei Ihnen. Sie sind für die Abrechnung der Einzahlungen und Auszahlungen von HSA verantwortlich. Sie müssen ausreichende Aufzeichnungen führen, um dem IRS zu zeigen, dass Sie Auszahlungen für anrechnungsfähige Arztkosten aufgewendet haben. Andernfalls müssen Sie Einkommenssteuern sowie eine 20-prozentige Strafe für abgehobenes Geld zahlen. In jedem Jahr, in dem Sie eine Einzahlung tätigen oder eine Abhebung von Ihrer HSA vornehmen, müssen Sie das Formular 8889 mit Ihren Bundeseinkommensteuern einreichen (aufgrund der Steuersoftware ist dies ein ziemlich einfacher Prozess).

HSA gegen FSA: Nur eine kann als Notfallfonds verwendet werden

Da Sie Ihre HSA besitzen, entscheiden Sie selbst, wann Sie das Geld herausnehmen und wofür Sie es verwenden möchten. Wenn Sie sich für etwas entscheiden, bei dem es sich nicht um eine förderfähige Krankheitskosten handelt, zahlen Sie eine hohe Strafe von 20 Prozent. Zusätzlich werden nicht-medizinische Auszahlungen Ihrem Einkommen in diesem Jahr hinzugefügt, so dass Sie auch höhere Einkommenssteuern zahlen.

Es ist zwar nicht empfehlenswert und die Mittel in Ihrem HSA nicht geschickt einzusetzen, es kann jedoch beruhigend sein, wenn Sie wissen, dass Sie über einen Haufen Geld verfügen, auf den Sie im Notfall zugreifen können. Sie müssen jedoch auch bereit sein, die Strafen zu zahlen.

Es ist auch möglich, Ihre HSA als Notfallfonds zu behandeln, ohne Steuern oder Strafen zu erheben. So funktioniert das. Sie leisten einen Beitrag zu Ihrer HSA, verwenden dann jedoch Nicht-HSA-Mittel (z. B. Geld von Ihrem regulären Bankkonto anstatt von Ihrer HSA), um Arztrechnungen zu bezahlen. Sie bewahren Ihre Quittungen auf und verfolgen den Betrag, den Sie für die Behandlungskosten gezahlt haben, und ziehen keine dieser Zahlungen von Ihrer Steuererklärung ab. Währenddessen wächst das Geld in Ihrer HSA weiter.

Dann, eines Tages, mehrere Jahre die Straße hinunter, überschwemmt vielleicht Ihr Keller und Sie brauchen dringend Geld. Sie können sich zu diesem Zeitpunkt dafür entscheiden, sich alle medizinischen Kosten zu erstatten, die Sie seit der Eröffnung Ihrer HSA gezahlt haben, da die Erstattung nicht zeitlich begrenzt ist. In diesem Fall gibt es keine Steuern oder Strafen, da Sie sich nur die medizinischen Kosten erstatten. Sie können sich jedoch umdrehen und das Geld für die Reparatur Ihres Kellers verwenden, da Sie in den vergangenen Jahren Ihre eigenen Nicht-HSA-Mittel zur Bezahlung Ihrer Arztrechnungen verwendet haben.

Mit einer FSA dürfen Sie das Geld nicht für etwas anderes als eine aktuell förderfähige medizinische Ausgaben. Wenn Ihr Haus niederbrennt und Sie und Ihr Kleinkind auf der Straße leben müssen… Pech. Sie können Ihr FSA-Geld nicht für Wohnzwecke verwenden, egal wie verzweifelt Sie sind.

HSA gegen FSA: Nur einer kann verwendet werden, um den Ruhestand zu planen

Während FSAs nicht als Altersguthaben fungieren können, werden HSAs zunehmend als zusätzliche Möglichkeit genutzt, um für den Ruhestand zu sparen. Sobald Sie 65 Jahre alt sind, können Sie in Ihrer HSA Geld für nichtärztliche Kosten abheben, und Sie zahlen keine Strafe - obwohl Sie Einkommenssteuer zahlen werden, genau wie bei einer herkömmlichen IRA. Alternativ können Sie das Geld einfach in Ihrer HSA belassen und es während Ihres Ruhestandes weiter wachsen lassen, bis Sie erhebliche medizinische Kosten haben oder teure Langzeitpflege benötigen. Dann können Sie das HSA-Geld immer noch steuerfrei verwenden, um diese Ausgaben zu bezahlen.

Da eine FSA entweder für anrechnungsfähige medizinische Kosten verwendet oder zum Jahresende verwirkt werden kann, kann sie Ihnen nicht helfen, Ihren Ruhestand zu planen.

FSA vs HSA - Nur einer kann Geld zurücknehmen, das Sie noch nicht hinterlegt haben

Mit einer HSA können Sie nur Geld abheben, das sich tatsächlich auf dem Konto befindet. Mit einer FSA können Sie jedoch Ihren gesamten Jahresbeitrag abheben, sobald Sie den ersten Beitrag des Jahres geleistet haben.

Angenommen, Sie haben sich verpflichtet, 1.200 USD pro Jahr (100 USD pro Monat) zu haben, die Lohnabrechnung abzuziehen und in Ihre FSA einzuzahlen.Wenn Sie krank werden und im Februar Ihre gesamte Krankenversicherung in Höhe von 1.500 US-Dollar absetzen müssen, haben Sie nur noch 100 bis 200 US-Dollar in Ihrer FSA. Kein Problem, Sie können Ihren gesamten Jahresbeitrag von 1.200 US-Dollar abheben, auch wenn Sie ihn noch nicht tatsächlich geleistet haben.

Sie haben einen negativen FSA-Kontostand, aber Ihre Beiträge werden mit jedem Gehaltsscheck fortgesetzt. Am Jahresende ist Ihr FSA-Guthaben gleich Null. Was ist, wenn Sie Ihren Job vor Jahresende aufgeben? Sie müssen die Differenz nicht zurückzahlen!

Dies ist ein erheblicher Vorteil von FSAs, aber bedenken Sie, dass der Nachteil darin besteht, dass Sie alles, wenn Sie Ihren Job zur Jahresmitte aufgeben und immer noch Geld in Ihrer FSA haben, Ihrem Arbeitgeber aufgeben.

HSA vs FSA in verschiedenen Lebensphasen

Zwar gibt es viele Unterschiede zwischen den Rechnungslegungsarten zwischen einer HSA und einer FSA, doch kann die Auswahl eines Plans auch auf die erwarteten medizinischen Kosten zurückzuführen sein. Wenn Sie kleine Kinder haben und relativ gesund sind, ist eine FSA möglicherweise eine gute Option für die Art der Kopien und andere Ausgaben, die Ihnen entstehen. Wenn Sie ein schwerwiegendes Krankheitsbild entwickeln, kann eine HSA, die seit mehreren Jahren gewachsen ist, bei der Deckung dieser höheren Auslagen eine größere Hilfe sein.

Unterm Strich zu den Unterschieden zwischen HSA und FSA

Während sowohl HSAs als auch FSAs als Mittel zur Reduzierung der von Ihnen gezahlten Steuern angepriesen werden, gibt es viele Unterschiede. Als kurze Zusammenfassung unterscheiden sich diese Pläne in:

• Wem gehört das Konto?
• Berechtigung
• Was passiert, wenn Sie Ihren Job verlieren?
• Wer kann dazu beitragen?
• Wie viel können Sie dazu beitragen?
• Wer ist für die Abhebung verantwortlich und wer ist dafür verantwortlich, die Dokumentation nachzuweisen, dass er für einen anrechnungsfähigen Gesundheitsaufwand verwendet wird
• Wenn es für einen Notfall verwendet werden kann
• Wenn es zur Planung der Pensionierung verwendet werden kann
• Wenn Sie Geld abheben können, haben Sie noch nicht eingezahlt
• Ausgaben vs. Sparen
• Ob Fonds-Rollover oder Ende des Jahres auslaufen

Eine HSA oder FSA ist eine Möglichkeit, das zu versteuernde Einkommen, das Sie für die medizinischen Ausgaben ausgeben, zu reduzieren. Der Betrag, den Sie beisteuern können, kann unter Umständen unter Ihren Auslagen liegen, wenn Sie an einer schweren Erkrankung leiden. Möglicherweise können Sie noch steuerfreie Dollars für diese Ausgaben verwenden, wenn der Betrag, der nicht von Ihrer FSA oder HSA abgedeckt wird, 7,5 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigt (dies wird sich 2019 auf 10 Prozent erhöhen). Weitere Informationen zum Abzug der Arztkosten von Ihren Steuern.

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• Congress.gov. H.R.1 - Ein Gesetz zur Abstimmung der gleichzeitigen Beschlussfassung über das Budget für das Haushaltsjahr 2018 (Steuer- und Beschäftigungsgesetz) gemäß Titel II und V. Erfüllt am 22. Dezember 2017.
• Interner Umsatzservice. Planen Sie jetzt die Verwendung flexibler Ausgabenvereinbarungen für Gesundheit im Jahr 2018; Spenden Sie bis zu 2.650 $; $ 500 Carryover-Option für viele verfügbar. 15. November 2017.
• Interner Umsatzservice. Themennummer: 502 - Arzt- und Zahnkosten.

• Interner Umsatzservice. Über die Publikation 969, Gesundheitskonten und andere steuerlich begünstigte Gesundheitspläne.

• Interner Umsatzservice. Einnahmenverfahren 2018-30 und Einnahmenverfahren 2018-57.