Gesundheitsreform und abhängige Abdeckung für junge Erwachsene

Präsident Obama hat das Affordable Care Act im März 2010 unterzeichnet. Die meisten seiner Bestimmungen wurden bis mindestens 2014 verschoben, aber einige Teile des Gesetzes traten in den ersten Monaten nach dem Inkrafttreten des Gesetzes in Kraft.

Sobald der ACA in Kraft getreten war, begann das Ministerium für Gesundheit und menschliche Dienste (HHS) mit der Veröffentlichung von Vorschriften, um Bestimmungen in die Gesetzgebung umzusetzen, die den erforderlichen Zeitvorgaben entsprachen.

Eine der wichtigsten Bestimmungen des Gesetzes über die Gesundheitsreform, die 2010 umgesetzt wurde, war die Ausweitung der abhängigen Deckung, um sicherzustellen, dass alle jungen Erwachsenen eine erschwingliche Krankenversicherung haben. Obwohl diese Bestimmung am 23. September 2010 anlaufen sollte, erhielt die damalige HHS-Sekretärin Kathleen Sebelius von den größten Krankenversicherungen des Landes die Zusage, im Mai 2010 mit der Einführung einer abhängigen Deckung zu beginnen. Dies ermöglichte vielen Studenten den Abschluss ihres Studiums im späten Frühjahr, um eine Deckungslücke zu vermeiden.

Warum wurde eine erweiterte abhängige Abdeckung benötigt?

Vor der Verabschiedung des Affordable Care Acts haben viele Versicherungsgesellschaften junge Erwachsene aufgrund ihres Alters und / oder der Tatsache, dass der junge Erwachsene nicht mehr die IRS-Definition eines abhängigen Menschen erfuhr, von den Gesundheitsplänen ihrer Eltern ausgeschlossen - in der Regel schon als junge Erwachsener war kein Vollzeitstudent mehr. So blieben viele Hochschulabsolventen und andere junge Erwachsene ohne Krankenversicherung.

Und nach Angaben der Obama-Regierung:

• Vor dem ACA hatten junge Erwachsene die höchste Rate von Nichtversicherten aller Altersgruppen. Ungefähr 30% der jungen Erwachsenen waren nicht versichert - eine Rate, die über allen anderen Altersgruppen lag.
• Junge Erwachsene haben den niedrigsten Zugang zu einer arbeitgeberbasierten Versicherung. Da junge Erwachsene neu auf dem Arbeitsmarkt sind, haben sie häufig "Einstiegsjobs, Teilzeitjobs oder Jobs in kleinen Unternehmen, die normalerweise keine Krankenversicherung bieten". Dies ist noch einige Jahre später der Fall, aber der Zugang zur Krankenversicherung für Eltern hat dazu beigetragen, die Kluft zu überwinden.
• Die Gesundheit und die Finanzen junger Erwachsener waren gefährdet. Obwohl viele junge Erwachsene (und andere) nicht der Meinung sind, dass sie eine Krankenversicherung benötigen, sind sie, um Sekretär Sebelius zu zitieren, „einen Schritt von einem Unfall oder katastrophalen Ereignis entfernt“. Tatsächlich hat jeder sechste Erwachsene eine chronische Krankheit Krebs, Diabetes oder Asthma und vor dem ACA berichtete fast die Hälfte der nicht versicherten jungen Erwachsenen, dass sie Schwierigkeiten hatten, ihre Arztrechnungen vor dem ACA zu bezahlen.

Wie hat die Gesundheitsreform Entlastung für junge Erwachsene gebracht?

Das Affordable Care Act (Gesundheitsfürsorgegesetz) schreibt Gesundheitspläne vor, die unterhaltsberechtigten Kindern den Schutzplan ihrer Eltern bieten, um diesen Versicherungsschutz bis zum vollendeten 26. Lebensjahr des erwachsenen Kindes zur Verfügung zu stellen, unabhängig davon, ob der junge Erwachsene noch steuerlich unterhaltsberechtigt ist.

Am 10. Mai 2010 erließen die Bundesämter für Gesundheit und Human Services, Labor und Treasury (das IRS) die erforderlichen Vorschriften, um die Ausweitung der abhängigen Deckung für erwachsene Kinder bis zum Alter von 26 Jahren zu implementieren. Einige der wesentlichen Regeln umfassen:

Die Abdeckung wurde auf mehr erwachsene Kinder ausgedehntKrankenversicherungspläne mit abhängiger Deckung müssen den erwachsenen Kindern der eingeschriebenen Schüler bis zum Alter von 26 Jahren eine Krankenversicherung bieten, auch wenn die erwachsenen Kinder nicht mehr bei ihren Eltern wohnen, nicht von der Steuererklärung ihrer Eltern abhängig sind oder keine Studenten mehr sind.

Diese Regel gilt sowohl für verheiratete als auch für unverheiratete Kinder, obwohl der Plan nicht auf ihren Ehepartner und Kinder ausgedehnt werden muss. Und dies gilt sowohl für den Einzel- als auch für den Gruppenkrankenversicherungsmarkt: Es ist egal, ob die Eltern sich über einen Arbeitgeber krankenversichern oder sie selbst kaufen, ihre jungen erwachsenen Kinder können so lange in den Plan aufgenommen werden, wie es der Plan vorsieht erstreckt sich auf alle unterhaltsberechtigten Kinder.

Alle berechtigten jungen Erwachsenen hatten eine einmalige spezielle RegistrierungsmöglichkeitDas Erfordernis, dass junge Erwachsene bis zum Alter von 26 Jahren nach den Plänen ihrer Eltern bleiben dürfen, galt für Plan- / Versicherungsjahre, die am oder nach dem 23. September 2010 beginnen. Viele Versicherer haben die Bestimmung bereits früher umgesetzt, mussten dies jedoch bei ihrer ersten Erneuerung tun nach dem 23. September 2010.

Alle Pläne mussten eine besondere Registrierungsdauer von mindestens 30 Tagen einhalten, in der junge Erwachsene, die nicht bereits von ihren Eltern erfasst wurden, die Möglichkeit hatten, in den Plan aufgenommen zu werden. Dieser Registrierungszeitraum stand unabhängig davon zur Verfügung, ob er mit dem regulären offenen Registrierungszeitraum des Plans zusammenfiel. Es stand jungen Erwachsenen zur Verfügung, die zuvor aus den Plänen ihrer Eltern gealtert waren, sowie jungen Erwachsenen, die sich entschieden hatten, aus anderen Gründen nicht in den Plan ihrer Eltern aufgenommen zu werden.

Seitdem konnten junge Erwachsene bis zum Alter von 26 Jahren auf den Plänen ihrer Eltern bleiben, konnten sich jedoch nur während der regulären jährlichen offenen Einschreibungszeiten oder während einer besonderen Einschreibungsperiode, die durch ein qualifizierendes Ereignis ausgelöst wurde, jungen Menschen anschließen Erwachsene können nicht einfach dem Gesundheitsplan ihrer Eltern beitreten, wann immer sie möchten.

Die gleichen Vorteile zum gleichen PreisKrankenversicherungen, die eine abhängige Deckung anbieten, müssen einem berechtigten jungen Erwachsenen die gleichen Leistungen bieten, die für ähnliche Personen verfügbar sind, die die Krankenversicherung nicht verloren haben, weil ihr abhängiger Status nicht mehr besteht. Darüber hinaus kann der Gesundheitsplan nicht verlangen, dass der junge Erwachsene mehr für die Krankenversicherung bezahlt als andere Angehörige gleichen Alters.

In den Einzel- und Kleingruppenmärkten gibt der ACA jedoch Altersfreigaben an, die mit 21 Jahren ansteigen, so dass ein junger Erwachsener über 21 Jahren mehr Prämien kostet als ein jüngeres Kind.

Neue Steuervergünstigungen für die Abdeckung junger Erwachsener

Eine der manchmal unbemerkten Vorteile einer vom Arbeitgeber finanzierten Krankenversicherung besteht darin, dass der Wert der Deckung vom Einkommen des Arbeitnehmers ausgeschlossen wird. Wenn Ihre Krankenversicherung 15.000 US-Dollar für das Jahr kostet (teilweise von Ihnen und teilweise von Ihrem Arbeitgeber bezahlt), zahlen Sie keine Steuern auf diese 15.000 US-Dollar. Dies steht im Gegensatz zu den Menschen, die ihre eigene Krankenversicherung abschließen, die viel verschlungenen Regeln hinsichtlich der Steuerabzugsfähigkeit ihrer Krankenversicherung unterliegen.

Nach dem Affordable Care Act wird diese Leistung auf junge erwachsene Kinder bis zum Alter von 26 Jahren ausgeweitet. Wenn Arbeitnehmer sich entscheiden, ihre jungen Erwachsenen bis zum Alter von 26 Jahren abzudecken, wird der Wert der arbeitgeberseitigen Krankenversicherung für den jungen Erwachsenen vom Arbeitnehmer ausgeschlossen Einkommen. Diese Leistung gilt bis zum Ende des steuerpflichtigen Jahres, in dem der junge Erwachsene 26 Jahre alt wird (einige Arbeitgeber lassen junge erwachsene Kinder bis zum Ende des Jahres, in dem sie 26 Jahre alt werden, bleiben, anstatt sie aus dem Plan zu streichen sobald sie 26 Jahre alt sind.

• Die Steuervergünstigung ist am 30. März 2010 in Kraft getreten und steht sofort nach Erlass des ACA zur Verfügung.
• Die Steuervergünstigung gilt auch für Personen, die in der eidgenössischen Einkommensteuererklärung für die selbständige Krankenversicherung qualifiziert sind. Die Krankenversicherung ist nicht immer steuerlich absetzbar, aber Selbständige können ihre Prämien abziehen, ohne dass sie Abzüge vornehmen müssen. In diesem Fall dürfen sie die Prämien für junge erwachsene Kinder, die bis zum Alter von 26 Jahren auf ihrem Plan bleiben, abziehen.

Das Ergebnis

6,1 Millionen junge Erwachsene (19 bis 25 Jahre) hatten sich Anfang 2016 im Rahmen des ACA versammelt. Mehr als die Hälfte von ihnen hat seit dem Austausch, den Prämiensubventionen und der Ausweitung der Medicaid-Expansion im Jahr 2014 eine Abdeckung erhalten 2010 und 2013 aufgrund der ACA-Bestimmung, die es ihnen ermöglichte, bis zum Alter von 26 Jahren in der Krankenversicherung eines Elternteils zu bleiben.

Obwohl die Trump-Administration und der republikanische Gesetzgeber die Aufhebung des ACA angestrebt haben, wird die Bestimmung, die es jungen Erwachsenen erlaubt, auf den Gesundheitsplänen ihrer Eltern zu bleiben, von beiden Parteien unterstützt und wird wahrscheinlich auch künftig bestehen bleiben, unabhängig davon, ob weitere Änderungen vorgenommen werden gegenüber dem ACA (Ende 2018 war die einzige bedeutende Gesetzesänderung die Aufhebung des individuellen Mandats mit Wirkung ab 2019), der Rest des ACA bleibt weitgehend intakt, und dies dürfte bei der neuen demokratischen Mehrheit weiterhin der Fall sein im Haus ab 2019).