Können Nahrungsmittel oder Programme zur Gewichtsabnahme steuerlich absetzbar sein?

Things Mr. Welch is No Longer Allowed to do in a RPG #1-2450 Reading Compilation (November 2024)

Frage: Können Nahrungsmittel, Diät-Lebensmittel oder Programme zur Gewichtsabnahme steuerlich absetzbar sein?

Szenario 1: Übergewicht, auch wenn nur mäßig, wirkt sich stark auf arthritische Gelenke aus. Um Ihrer Arthritis zu helfen, empfiehlt Ihr Rheumatologe, dass Sie Ihr Gewicht kontrollieren.

Frage: Wann, wenn überhaupt, können Gewichtsabnahmeprogramme und Diätkost steuerlich absetzbar sein?

Szenario 2: Niedrige Purin-Diäten können helfen, Gicht zu kontrollieren. Ihr Arzt empfiehlt, dass Sie zur Behandlung Ihrer Gicht eine niedrige Purin-Diät einhalten.

Frage: Wann, wenn überhaupt, können die Kosten einer vom Arzt empfohlenen Spezialdiät steuerlich absetzbar sein?

Antworten:

Gemäß der IRS-Publikation 502 sind die medizinischen Kosten die Kosten für Diagnose, Heilung, Milderung, Behandlung oder Vorbeugung von Krankheiten und die Kosten für Behandlungen, die einen Teil oder eine Funktion des Körpers betreffen. Dazu gehören die Kosten für Ausrüstung, Verbrauchsmaterialien und Diagnosegeräte, die für diese Zwecke benötigt werden. Die Kosten für die medizinische Versorgung müssen jedoch in erster Linie dazu dienen, einen körperlichen oder psychischen Defekt oder eine Krankheit zu lindern oder zu verhindern. Sie unterlassen Sie umfassen Ausgaben, die nur der allgemeinen Gesundheit zugute kommen.

Programme zur Gewichtsabnahme

Sie können Berücksichtigen Sie die Kosten, die Sie zum Abnehmen zahlen, wenn Sie eine bestimmte Krankheit behandeln, die von einem Arzt diagnostiziert wird (z. B. Fettleibigkeit, Bluthochdruck oder Herzerkrankungen). Dies beinhaltet die Gebühren, die Sie für die Mitgliedschaft in einer Gruppe zur Gewichtsreduzierung und die Teilnahme an regelmäßigen Besprechungen zahlen. Sie kann nicht Schließen Sie in die medizinischen Kosten die Kosten eines Gewichtsabnahmeprogramms ein, wenn der Zweck des Gewichtsverlusts die Verbesserung des Aussehens, der allgemeinen Gesundheit oder des Wohlbefindens ist. Sie kann nicht Mitgliedsbeiträge in einem Fitnessstudio, Fitnessstudio oder Spa als medizinische Kosten enthalten, aber Sie können enthalten separate Gebühren für Gewichtsabnahme.

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Diätnahrung oder Getränke

Gemäß IRS Revenue Ruling 02-19 sind zulässige Abzüge für Diätfutter jetzt stark eingeschränkt. Sie kann nicht schließen Sie die Kosten für Diätnahrung oder Getränke in die Arztkosten ein, da die Diätnahrung und Getränke das ersetzen, was normalerweise zur Befriedigung der Ernährungsbedürfnisse konsumiert wird. Alle Formen von kalorienreduzierten Lebensmitteln sind ausgeschlossen.

Abzug von Lebensmitteln als Arztkosten

In der Regel gelten Lebensmittel als nichtabzugsfähige persönliche Ausgaben. Sie kann nicht schließen die Kosten für spezielle Lebensmittel in die Arztkosten ein, sofern nicht alle drei der folgenden Anforderungen sind erfüllt:

Die Nahrungsmittel befriedigen die normalen Ernährungsbedürfnisse nicht.
Die Nahrungsmittel lindern oder behandeln eine Krankheit.
Der Bedarf an speziellen Lebensmitteln wird von einem Arzt belegt.

Wenn Sie alle drei Voraussetzungen zum Abzug von speziellen Diätnahrungsmitteln erfüllen, wird Ihnen der Betrag berechnet können Bei den medizinischen Kosten ist der Betrag noch immer auf den Betrag begrenzt, um den die Kosten für spezielle Diätfutter die Kosten einer normalen Diät übersteigen.

Sind spezielle Diäten abzugsfähig?

Es ist unwahrscheinlich dass die meisten speziellen Diäten, auch wenn sie von einem Arzt empfohlen werden, wie eine Gichtdiät mit niedrigem Puringehalt, eine salzarme Diät oder eine intelligente Ernährung des Herzens, die strengen Voraussetzungen für den Abzug als medizinische Kosten erfüllen. Diese werden höchstwahrscheinlich als Ersatz für eine normale Diät betrachtet, außer wenn eine zusätzliche Diät über eine normale Diät entsteht.

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Nahrungsmittelausgaben, die als medizinische Ausgaben gelten können

Welche Art von Ausgaben sind abzugsfähig, wenn Sie die Qualifikationen erfüllen? Ausgaben wie:

Der Kostenunterschied zwischen einer speziellen Babynahrung gegenüber einer regulären Babynahrung, wenn Sie ein Rezept haben oder eine Bestätigung des Arztes des Babys, die die medizinische Notwendigkeit feststellt.
Die zusätzlichen Kosten für die Behandlung einiger Krankheiten wie Mukoviszidose oder Zöliakie.
Für Patienten mit Zöliakie, die manchmal mit rheumatoider Arthritis und Lupus in Verbindung gebracht werden, erfordert die vom Arzt empfohlene Behandlung eine lebenslange Einhaltung strenger glutenfreier Richtlinien. Gluten ist nicht nur in Lebensmitteln zu finden, sondern auch in Artikeln wie Medikamenten, Kosmetika und sogar auf der Rückseite von Umschlägen. Die "zusätzlichen" Kosten für glutenfreie Produkte sind möglicherweise absetzbar. Außerdem können die tatsächlich aufgewendeten Beträge die Zeit und Mühe wert sein, sie zu ermitteln und zu dokumentieren. Wie dokumentieren und bestimmen Sie den medizinischen Anteil? Es sollte notiert werden, Sowohl die ordnungsgemäße Dokumentation als auch die Ermittlung des tatsächlichen medizinischen Anteils dieser Kosten können ein echter Alptraum für Papierkram sein. Für Hilfe lesen Sie diese Artikel von Celiac.com, in denen die möglichen Fallstricke und der Prozess für die ordnungsgemäße Archivierung erläutert werden.
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In der IRS-Publikation 502 finden Sie eine vollständige Liste der Arztkosten, die abgezogen werden können und nicht.

Dieser Artikel ist kein Ersatz für professionelle Buchhaltungsdienstleistungen. Bitte wenden Sie sich an einen kompetenten Steuerfachmann, um Antworten auf Ihre spezifischen Fragen zu erhalten.