Steuerabzüge für Krebspatienten

Krebs ist eine teure Krankheit. Während Sie mit Copays, Selbstbehalt und Transportkosten für die Behandlung (für Anfänger) konfrontiert sind, können viele Menschen nicht mehr arbeiten, zumindest nicht in Vollzeit. Darüber hinaus werden Partner und Ehepartner häufig zu Familienbetreuern, die auch das Einkommen aus dieser Richtung reduzieren. Die Gleichung, mehr auszugeben und weniger zu machen, kann Stress und sogar Panik bedeuten, zu einem Zeitpunkt, zu dem es schon genug Sorgen gibt.

Es gibt jedoch einige Möglichkeiten, um den finanziellen Stress zu reduzieren. Ihr Krebshilfsozialarbeiter hat möglicherweise Vorschläge für finanzielle Unterstützung oder Kostensenkung, aber es gibt etwas, das Sie sofort tun können, was einen Unterschied machen kann. Wenn Sie anfangen, sorgfältige Aufzeichnungen von aus der Tasche Heute können Sie feststellen, dass Sie viel Geld für die Steuerzeit eingespart haben.

Krebs- und Steuerabzüge für medizinische Ausgaben

Ab dem 31.12.16 müssen medizinische Abzüge 10 Prozent (gegenüber 7,5 Prozent vor diesem Zeitpunkt) Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen. Viele Leute werden entmutigt, wenn sie dies betrachten, und glauben nicht, dass die Kosten so hoch sein könnten. Viele sind jedoch überrascht, wenn sie alle Ausgaben zusammenzählen (siehe Beispiel unten) und feststellen, dass sie für eine erhebliche Steuererleichterung in Frage kommen. Bevor Sie medizinische Abzüge als für Ihre Situation irrelevant abtun, sollten Sie sich etwas Zeit nehmen, um sich über die Art der Kosten zu informieren, die abzugsfähig sind. Welche Aufzeichnungen sollten Sie aufbewahren? Ist es Zeit, einen Steuerberater einzustellen? Was ist mit den Versicherungsprämien?

Definition einer abzugsfähigen medizinischen Ausgabe

Die medizinischen Kosten, die abgezogen werden können, umfassen Zahlungen für die „Diagnose, Heilung, Milderung, Behandlung oder Vorbeugung von Krankheiten oder Zahlungen für Behandlungen, die sich auf Strukturen oder Funktionen des Körpers auswirken“.

Medizinische Ausgaben, die abzugsfähig sind

Arztkosten, die nicht von Ihrer Krankenversicherung oder Ihrem Krankenversicherungsplan bezahlt werden, sind möglicherweise absetzbar. Bedenken Sie, dass diese Kosten mit Bargeld, Kreditkarte oder Scheck bezahlt werden müssen. während des Jahres für die Sie Steuern einreichen. Zu den abzugsfähigen Ausgaben gehören:

Versicherungsprämien

Prämien für private Krankenversicherungen.
Sie können vom Arbeitgeber gezahlte Beiträge oder vom Arbeitgeber erstattete Beiträge nicht abziehen. Außerdem können Sie keine Versicherungsprämien abziehen, die den Verlust von Gliedmaßen oder den Verlust von Entschädigungen abdecken.
Medicare Part B (Zusatzkrankenversicherung) und Medicare Part D (freiwillige verschreibungspflichtige Arzneimittelversicherung) sind jedoch abzugsfähig nicht Medicare Part A (Krankenhausversicherung)
Einige langfristige Krankenversicherungsprämien sind abzugsfähig.
Wenn Sie selbstständig sind, haben Sie möglicherweise Anspruch auf den Selbstbehalt der Krankenversicherung als Betriebsausgaben. Anstelle eines Einzelabzugs für die gezahlten Prämien ist dies eine Ergebnisanpassung. Siehe Publikation 535. Wenn Sie nicht den gesamten Abzug Ihrer Selbstständigen Krankenversicherung geltend machen, können Sie die verbleibenden Kosten als Arztkosten in Ihren persönlichen Einzelpostenabzug aufnehmen.

Zahlungen an Gesundheitsdienstleister, einschließlich Spezialisten

Zahlungen an Ärzte und andere Ärzte, die nicht versichert sind oder durch die Versicherung erstattet werden, sind abzugsfähig. Zuzahlungen, die Sie aus eigener Tasche bezahlen, sind ebenfalls abzugsfähig.

Stationäre medizinische Versorgung

Die stationäre medizinische Versorgung in einem Krankenhaus, Rehabilitationszentrum oder Pflegeheim ist abzugsfähig, sofern sie nicht von Ihrer Versicherung oder einem Krankenversicherungskonto (HSA) oder einem flexiblen Sparkonto (FSA) bezahlt wird. Mahlzeiten und Unterkunft für stationäre (aber nicht ambulante) Pflege sind abzugsfähig.

Krebsbehandlungen

Der Teil der Krebsbehandlungen (z. B. Operation, Strahlentherapie, Chemotherapie, gezielte Therapien und Immuntherapie), der nicht versichert ist, kann als medizinische Abzug beansprucht werden.

Verschreibungspflichtige Medikamente

Der Teil der verschreibungspflichtigen Medikamente, der nicht versichert ist. und Co-Pays für abgedeckte Medikamente sind abzugsfähig.

Perücken

Perücken sind abzugsfähig, wenn sie für Chemotherapie-induzierten Haarausfall gekauft werden.

Wiederherstellungschirurgie

Abzugsfähige Kosten umfassen rekonstruktive Operationen für Zustände, die mit einer Krankheit, einem Unfall oder einer entstellenden Erkrankung zusammenhängen, zum Beispiel die Brustrekonstruktion nach einer Mastektomie. Operationen im Zusammenhang mit angeborenen Anomalien sind ebenfalls absetzbar. Operationen aus kosmetischen Gründen, wie z. B. Fettabsaugung, sind nicht abzugsfähig.

Behandlungen für psychische Gesundheit

Besuche bei psychiatrischen Praktikern wie Psychiatern und Psychologen sind abzugsfähig.

Therapien

Therapien wie Physiotherapie oder Ergotherapie sind, wenn sie nicht versichert sind, abzugsfähig.

Vision und Anhörung

Neben Terminen bei einem Augenarzt oder einem Augenarzt (der Teil, der nicht durch die Versicherung abgedeckt ist) umfassen die absetzbaren Kosten Brillen, Kontaktlinsen und Lösungen zur Reinigung von Kontaktlinsen. Korrektive Augenchirurgie (LASIK) ist ebenso wie Hörgeräte ein abzugsfähiger Aufwand.

Dental

Vorbeugende Zahnpflege wie Zahnreinigung, das Aufbringen von Zahnversiegelungen und Fluoridbehandlungen werden behandelt. Behandlungen für Zahnkrankheiten wie Zahnfüllungen werden ebenso behandelt wie Verfahren wie Extraktionen, Röntgenaufnahmen und kieferorthopädische Behandlungen wie Zahnspangen, falsche Zähne (Zahnersatz) sind abzugsfähig, kosmetische Dienstleistungen wie Zahnaufhellung sind jedoch nicht abzugsfähig.

Alternative Therapien

Zahlungen an Heilpraktiker, die zusätzlich zur traditionellen Krebsbehandlung eingesetzt werden, sind abgedeckt. Beispiele beinhalten:

Chiropraktik
Christliche Naturwissenschaftler
Integrative Krebsbehandlungen (alternative Behandlungen kombiniert mit traditioneller Pflege) einschließlich Akupunktur und Massagetherapie.
Andere Anbieter integrativer (nicht traditioneller Ärzte) wie Massagetherapeuten, Naturheilkundler und Diätassistenten.

Einige Nahrungsergänzungsmittel

Im Allgemeinen sind Nahrungsergänzungsmittel nicht steuerlich absetzbar, selbst wenn sie von Ihrem Arzt empfohlen werden. Ein Zuschlag kann abzugsfähig sein, wenn er von einem Arzt für eine bestimmte Erkrankung empfohlen wird. Zum Beispiel kann ein Vitamin-D-Präparat, das von einem Arzt aufgrund eines Vitamin-D-Mangels bei Krebspatienten empfohlen wird, absetzbar sein. Ein anderes Beispiel wäre die Verwendung eines gewichtsfördernden Nahrungsergänzungsmittels, das zur Behandlung der Krebskachexie entwickelt wurde (eine schwere Erkrankung, die für 20 Prozent der Krebstodesfälle in den Vereinigten Staaten verantwortlich gemacht wird).

Reisen aus medizinischen Gründen

Solange der Hauptgrund für die Reise die medizinische Versorgung ist - nicht zum Vergnügen und nicht zur Entspannung oder zur allgemeinen Gesundheit, auch wenn sie von einem Arzt empfohlen wird - kann die Reise abzugsfähig sein. Ausgaben, die abgezogen werden können, umfassen:

Transport zu und von der medizinischen Versorgung, einschließlich Reisen in Krankenhäuser und Kliniken, Apotheken und Therapietermine. Der durchschnittliche Kilometerstand für den Betrieb eines Autos für die Steuererklärungen 2014 beträgt 24,5 Cent pro Meile. Abzugsfähig sind auch Parkgebühren und Mautgebühren (nicht jedoch Wartung, Autoreparatur, Kfz-Versicherung oder Abschreibung.) Taxipreise, Bustarife, Züge, Tarife und Flugpreise sind abzugsfähig.
Spezielle Ausrüstung, die in einem Auto durch eine spezielle Konstruktion installiert ist, um Personen mit einer Behinderung wie z. Sie können auch die Kosten für ein Auto mit einschließen, das speziell für einen Rollstuhl konzipiert wurde.
Unterkunft für sich selbst und eine Bezugsperson. Pro Tag können maximal 50 USD abgezogen werden.
Mahlzeiten dürfen nicht abgezogen werden, außer während eines stationären Krankenhausaufenthalts.

Reisen zu medizinisch relevanten Konferenzen

Teilnahmegebühren und Reisen zu Seminaren und Konferenzen, die sich auf Ihre eigenen chronischen Erkrankungen oder die Ihres Ehepartners oder Ihrer Angehörigen beziehen, sind abzugsfähige Kosten, wenn die Kosten "in erster Linie für die notwendige medizinische Versorgung und für diese wesentlich sind". Sie können keine Mahlzeiten oder Unterkünfte abziehen. Ein Beispiel wäre die Teilnahme an einer Konferenz zum täglichen Leben mit den Nebenwirkungen der Krebsbehandlung.

Ergänzende Behandlungen / Programme / Beratung

Raucherentwöhnungsprogramme sind abgedeckt (jedoch kein Nikotinersatz wie Nikotinpflaster oder Nikotinkaugummi). Es werden verschreibungspflichtige Medikamente behandelt, die auf die Linderung der Symptome des Nikotin-Entzugs (wie Chantix) abzielen.
Programme zur Gewichtsabnahme, wenn für eine bestimmte Erkrankung, wie etwa Übergewicht, vorgeschrieben. Die von diesen Programmen empfohlenen Lebensmittel sind nicht abzugsfähig.
Stationäre Behandlungen für Alkohol- und Drogensucht.

Kosten im Zusammenhang mit Servicetieren

Normalerweise sind Veterinärkosten nicht abzugsfähig. Eine Ausnahme sind die laufenden Kosten für Servicetiere, wie Blindenhunde (Blindenhunde) und Epilepsiehunde. In letzter Zeit sind auch Ausgaben für "psychische Gesundheit" -Tiere abzugsfähig geworden. Da Depressionen, Angstzustände und sogar posttraumatischer Stress bei Krebspatienten üblich sind und die Haustiertherapie auch für Krebspatienten vorteilhaft erscheint, kann dies mit Ihrem Onkologen besprochen werden.

Persönliche Assistenzgeräte

Dauerhafte medizinische Geräte wie Gehhilfen, Stühle mit unterstützter Hebefunktion, Haltegriffe, Sauerstoff- und Sauerstoffgeräte, CPAP, Rollstühle, Krücken und künstliche Gliedmaßen sind absetzbar.

Hilfslernen für Kinder mit Behinderungen

Zum Beispiel Korrekturlesen für ein legasthenisches Kind.

In-Home-Pflege

Pflege in der häuslichen Krankenpflege ist eine abzugsfähige Ausgabe, aber nur der Teil, der sich auf die medizinische Versorgung allein bezieht (z. B. ist die Zeit, die die Hausreinigung durch eine häusliche Krankenpflege aufgewendet hat, nicht abzugsfähig).

Hauptverbesserungen, um Ihren Gesundheitszustand unterzubringen (Kapitalkosten)

Heimische Verbesserungen und Sonderausstattungen können als medizinische Kosten abgezogen werden, wenn der Zweck aus medizinischen Gründen für Sie, Ihren Ehepartner oder Ihre Angehörigen ist. Dieser Abzug wird durch jede Wertsteigerung reduziert, die die Verbesserung zu Ihrer Immobilie beiträgt. Beispiele beinhalten:

Bau von Einfahrtsrampen für Ihr Zuhause.
Verbreiterung der Außen- und Innentüren und Flure.
Installieren von Handläufen und Stütz- / Haltegriffen sowie Ändern der Beschlagteile an den Türen.
Anheben oder Absenken von Schränken oder Theken für die Zugänglichkeit.
Aufzüge wie die Treppen zum Navigieren.
Ordnen Sie den Boden des Äußeren des Hauses nach Zugänglichkeit ab.
Ändern von Warnsystemen wie Feueralarm und Rauchmelder.
Elektrische Einrichtungen und Steckdosen ändern.
Entfernen von bleihaltigem Anstrich, der sich in schlechtem Zustand befindet oder in Reichweite eines Kindes ist.
Ein Pool oder ein Spa, wenn es für medizinische Behandlung vorgesehen ist (abzüglich des Wertes, den es für Ihr Zuhause schafft).

Was ist nicht absetzbar?

Versicherung, die von Ihrem Arbeitgeber bezahlt wird. Sie können Ihre Beiträge zu Ihrer vom Arbeitgeber finanzierten Krankenversicherung nicht abziehen, es sei denn, diese Prämien sind in Feld 1 Ihres W2-Formulars enthalten.
Sie können keine Ausgaben abziehen, die von Ihrem Konto für die Gesundheitsvorsorge oder von Ihrem flexiblen Ausgabenkonto gedeckt werden (da diese vorsteuerlich abgehoben werden).
Over-the-counter-Medikamente (Medikamente, die Sie ohne Rezept kaufen können), auch wenn dies von einem medizinischen Anbieter empfohlen wird (z. B. Aspirin für Menschen mit Herzerkrankungen).
Reisen, das ist für Allgemeines gesundheitliche Verbesserung, auch wenn von einem Arzt empfohlen.
Begräbnis- oder Bestattungskosten.
Toilettenartikel wie Zahnpasta oder Kosmetika.
Programme zur allgemeinen Verbesserung Ihrer Gesundheit.
Die meisten kosmetischen Operationen, wenn der Zweck des Verfahrens ist, das Aussehen zu verbessern und "die ordnungsgemäße Funktion des Körpers nicht sinnvoll zu fördern oder Krankheiten vorzubeugen oder sie zu behandeln". Zum Beispiel wären Fettabsaugung, Facelifting, Zahnaufhellung, Haartransplantation und Haarentfernung (Elektrolyse) nicht abzugsfähig. Wenn eine Operation infolge eines Unfalls oder einer Erkrankung (z. B. Brustrekonstruktion) oder aufgrund einer angeborenen Deformität erforderlich ist, wären die Kosten steuerlich absetzbar.
Nikotinersatztherapie wie Nikotinpflaster und Nikotinkaugummi.
Nahrungsergänzungsmittel, sofern nicht ausdrücklich von Ihrem Arzt für eine bestimmte Erkrankung bestellt.
Diätnahrung.
Mitgliedschaften im Gesundheitsclub

Formulare, die Sie zur Einreichung / Unterstützung benötigen

Um medizinische Abzüge zu beantragen, müssen Sie den Zeitplan A (Formular 1040) einreichen, nicht nur 1040 EZ oder 1040.

Sie können Formulare und Veröffentlichungen herunterladen oder Formulare und Anweisungen zum aktuellen oder vorherigen Jahr bestellen, indem Sie 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) anrufen. Bei Fragen schauen Sie sich die Informationen unter IRS.gov an oder rufen Sie 1-800-829-1040 an.

Benötigen Sie einen Buchhalter?

Nicht jeder wird die Dienste eines Wirtschaftsprüfers benötigen, um medizinische Abzüge in Anspruch zu nehmen, aber bedenken Sie Folgendes: Es kann penny-weise sein und Dollar-dumm sein, dies nicht zu tun.

Allgemeine Tipps zur Verwaltung Ihrer Krankensteuerabzüge

Bewahren Sie einen Ordner und ein Notizbuch an dem Tag auf, an dem Sie die Diagnose erhalten haben, oder so bald wie möglich.
Speichern Sie alle Quittungen.
Notieren Sie sich idealerweise alle Einkäufe und Rechnungen, die zum Zeitpunkt der Zahlung bezahlt wurden.

Sehen Sie sich schließlich das Beispiel an, wie eine typische (obwohl hypothetische Familie) ihre Steuern durch Auflistung der medizinischen Abzüge reduzieren konnte. Denken Sie daran, dass dies nicht nur die Kombination Ihrer medizinischen Kosten mit Krebs ist, sondern auch die medizinischen Kosten Ihres Ehepartners und aller unterhaltsberechtigten Kinder.

Ein Beispiel dafür, wie Abzüge einer krebskranken Familie helfen können

Die 10-Prozent-Grenze mag hoch erscheinen, aber a schnelles hypothetisches (wenn auch etwas extremes) Beispiel kann helfen, dies zu klären. Eine fünfköpfige Familie mit einem Elternteil mit Lungenkrebs, drei abhängigen Kindern, einem bereinigten Bruttoeinkommen von 55.000 USD pro Jahr und einer privaten Krankenversicherung (Vater ist freier Mitarbeiter und hat keine vom Arbeitgeber gesponserte Krankenversicherung) mit 5.000 USD Selbstbehalt.

Nicht erstattete Krankenversicherungsprämien von $ 761.00 monatlich für insgesamt $ 9132.00.
Moms Auslagen für Lungenkrebs umfassen nicht versicherte, nicht erstattete klinische Besuche, Krankenhausgebühren und Sauerstoffversorgung. Die Reise zu medizinischen Terminen für Chemotherapie, Strahlentherapie, Chirurgie und Besuche in Kliniken in einer Entfernung von 150 Kilometern beträgt 2750 Meilen (bei 24,5 Cents pro Meile für insgesamt 673,75 USD erstattet). Mom nahm an einem Raucherentwöhnungsprogramm teil (nicht erstattet für 200 US-Dollar).
Papa ist Diabetiker. Zu den Kosten für die Selbstbeteiligung gehörten Reisen (hier nicht summiert) und die Eintrittskosten für eine Konferenz, die von seinem Arzt empfohlen wurde, um bei der Behandlung seines Diabetes zu helfen. Die Kosten der Konferenz beliefen sich auf 550 USD für ein Paar, und die Reisekosten beliefen sich auf 220 USD, basierend auf dem Fahrzeugabzug. Vater hatte auch eine Augenoperation, die $ 3500 kostete.
Ein Kind leidet an einer Lernstörung (Legasthenie), für die ein Korrekturlesen für 1200 USD erforderlich ist.
Zwei der Kinder sind derzeit in einer Zahnspange. Nach den 1.000 USD pro zahnversichertem Kind zahlten sie im Laufe des Jahres insgesamt 7000 USD für Zahnspangen.
Nicht abgedeckte Zahnreinigungs- und Zahnbehandlungen beliefen sich für die 5 auf 1030 USD.
Ein Kind hat Kontaktlinsen, die für das Jahr 360 Dollar erreichten. Die Kontaktlösung kostete zusätzlich 60 US-Dollar.

In diesem Fall beliefen sich die gesamten medizinischen Kosten für Familien, die nicht durch eine Versicherung oder einen Krankenversicherungsplan gedeckt waren, auf 27.425,75 USD. Bei einem jährlichen Familieneinkommen von 55.000 US-Dollar und einem Cut-off von 10 Prozent wären Ausgaben über und über 5,500 US-Dollar abzugsfähig. Abzüglich der 10-Prozent-Grenze gilt der verbleibende Betrag von 21.925,75 USD als medizinischer Abzug. Wenn Ihr Krebstherapeut Ihnen eine Bestellung für einen Servicehund für krebsbedingten Stress (posttraumatischer Stress ist bei Krebspatienten üblich) schreibt, können Sie dieser Zahl sogar Hundefutter und Tierarztrechnungen hinzufügen.

Während dieses Beispiel extrem erscheinen mag, sollten Sie bedenken, dass jeder zehnte Krebspatient jedes Jahr über 18.000 Dollar für medizinische Kosten ausgeben muss und dass Schätzungen zufolge die medizinischen Kosten einen Anteil von 60 Prozent der Privatinsolvenzen in den Vereinigten Staaten haben.

Endeffekt

Ein guter Punkt, den Sie bedenken sollten, ist, dass die Auflistung der medizinischen Ausgaben keine Möglichkeit ist, Steuern zu zahlen, sondern die Möglichkeit zu haben, Steuern auf medizinisch bedingte Ausgaben zu zahlen, die Sie sonst nicht hätten, wenn Sie 100 Jahre alt wären Prozent gesund. Schließlich müssen Sie die physische und emotionale Achterbahnfahrt der verheerenden Krebserkrankung erleiden. Und selbst bei Abzügen kann die Kombination aus erhöhten Kosten und verminderter Fähigkeit, mit Krebs zu arbeiten, finanziell katastrophal sein.

Nächste Schritte

Nachdem Sie die Einschränkungen bei den medizinischen Abzügen betrachtet haben, fragen Sie sich vielleicht, wie Sie Ihre Ausgaben in Zukunft senken können. Betrachten Sie die folgenden Ideen:

Erwägen Sie in Zukunft die medizinischen Behandlungen innerhalb eines Kalenderjahres (aus natürlichem Grund). Wenn Sie zum Beispiel einen Krankenhausaufenthalt wegen Krebs haben, können Sie den geplanten Hüftgelenksersatz, auf den Sie gewartet haben, zusammen mit Ihrer überfälligen Darmspiegelung im selben Jahr planen, um die 10-Prozent-Grenze zu erreichen.
Informieren Sie sich über andere Steuerplanungsoptionen, z. B. flexible Ausgabenkonten (FSAs).

Es ist auch sehr hilfreich, Hilfe zu suchen, wenn Sie Schwierigkeiten haben. Der Sozialarbeiter Ihrer Krebsklinik hat möglicherweise Vorschläge, einschließlich Informationen zu Patientenassistenzprogrammen für Medikamente. Mehrere Pharmaunternehmen haben ebenfalls verschreibungspflichtige Unterstützungsprogramme zur Verfügung. Organisationen für Ihre bestimmte Krebsart verfügen möglicherweise über Ressourcen und Menschen, mit denen Sie über Optionen sprechen können. Wenn Sie Bedenken hinsichtlich der Arbeit haben, bietet die gemeinnützige Organisation Cancer and Careers eine Fülle von Informationen zu Ihren Rechten am Arbeitsplatz und mehr. Schließlich kann die Beteiligung an einer Online-Krebsgemeinschaft von unschätzbarem Wert sein, da Sie möglicherweise die Gelegenheit haben, mit anderen Personen zu sprechen, die auf ihrer Reise ähnlichen Herausforderungen gegenüberstanden.